Onderhoud kapitaalgoederen

Het betreft hier het in stand houden, beheren en exploiteren van het gemeentelijke vastgoed.
De uitvoering van het onderhoud wordt afgestemd op het uitvoeringsprogramma conform de huidige onderhoudskwaliteit vastgelegd in de meerjaren onderhoudsbegroting (MJOB).

Onderwijsaccommodaties
De gemeente Nissewaard heeft binnen de gemeentegrenzen 53 onderwijsgebouwen. Hiervan zijn er 5 in eigendom van de gemeente. Bij deze vijf scholen voert de gemeente het onderhoud uit, bij de overige scholen is dit de verantwoordelijkheid van het schoolbestuur.

Onderhoud kapitaalgoederen accommodaties
Onderhoud kapitaalgoederen wordt binnen deze paragraaf gesplitst in vier componenten:

1. Onderhoud kapitaalgoed opstallen
2. Investeringen
3. Sportterreinen
4. Parkeerinstallaties

1.   Onderhoud kapitaalgoed opstallen
Voor het totale onderhoud is in de primitieve begroting 2022 een budget beschikbaar van € 3.819K. Op basis van de geactualiseerde meerjaren onderhoudsbegroting is het benodigde onderhoudsbudget voor 2022 bijgesteld naar € 7.213K met een geraamde onttrekking uit de onderhoudsreserve met een bedrag van € 3.179K en aanvulling vanuit de SPUK subsidie en project Hybride Werken. In 2022 is ruim 92% van dit budget gerealiseerd met een bedrag van € 6.667K. Indien de resterende projecten vanuit boekjaar 2021 worden meegenomen kan worden geconcludeerd dat 100% is gerealiseerd. De onderschrijding wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door planmatige onderhoudswerkzaamheden werktuigenbouwkundig locatie stadhuis, verlichting Boekenberg en onderhoud bomen, welke mede door ontwikkeling van marktomstandigheden een doorloop hebben in boekjaar 2023. Vervolgens is vastgesteld dat bij een aantal onderhoudsprojecten de kosten lager zijn uitgevallen dan voorzien. Daarentegen wordt de overschrijding op het correctieve onderhoud veroorzaakt door een aantal noodzakelijke ingrepen om de functionaliteit van de accommodatie weer te krijgen op het op dit moment gehanteerde kwaliteitsniveau.

Per 1 januari 2022 heeft de reserve onderhoud een omvang van € 5.453K. Met de financiële jaarafsluiting boekjaar 2022 zal een netto onttrekking aan de reserve onderhoud plaatsvinden van € 2.614K. Per 31 december 2022 bedraagt de stand van de reserve onderhoud € 2.839K.

In de onderstaande tabel is het gerealiseerde budget per onderhoudssoort weergeven en afgezet tegenover de beschikbare middelen.

• De hier weergegeven bedragen zijn inclusief niet verrekenbare BTW conform de budgetten in het financiële pakket CODA. Voor de niet verrekenbare BTW, in verband met het Sportbesluit, wordt separaat subsidie aangevraagd.
• De benodigde budgetten ten aanzien van preventief – en correctief onderhoud zijn bepaald aan de hand van realisatiecijfers van de afgelopen jaren in de begroting en de meerjaren onderhoudsbegrotingen.
• De benodigde budgetten ten aanzien van planmatig onderhoud worden jaarlijks bepaald aan de hand inspecties en de meerjaren onderhoudsbegrotingen, welke op basis van de inspecties jaarlijks worden geactualiseerd.
• Bij een onderschrijding van het jaarlijkse beschikbare onderhoudsbudget in de gemeentelijke financiële begroting wordt het overschot van dat jaar gestort in de reserve onderhoud. Bij een overschrijding van het jaarlijkse beschikbare onderhoudsbudget in de gemeentelijke financiële begroting wordt het tekort van dat jaar onttrokken uit de reserve onderhoud. Aan deze systematiek ligt altijd een meerjaren onderhoudsplan ten grondslag.
  

In de volgende tabel is het planmatig onderhoud per onderhoudsproject weergegeven:

Vooruitlopend op de toekomstige onderhoudswerkzaamheden over de periode 2023-2026, gebaseerd op de MJOB, is de verwachting dat een onttrekking uit de reserve onderhoud dient plaats te vinden met een bedrag van € 3.690K. Gevolg is dat de beschikbare middelen van de reserve in boekjaar 2025 onvoldoende toereikend zijn voor de uitvoering van de geplande onderhoudswerkzaamheden. Hierbij dient eveneens te worden opgemerkt dat de onderhoudswerkzaamheden van de instandhouding van de getroffen duurzaamheidsmaatregelen nog in kaart moeten worden gebracht en dienen te worden opgenomen in de MJOB. Tevens zijn prijsindexeringen van o.a. de gestegen prijzen op hout en staal nog niet meegenomen.


Onderstaande tabel bevat een nadere uiteenzetting van de noodzakelijke onderhoudsmiddelen en de onttrekkingen uit de reserve onderhoud.

De onderhoudsbehoefte komt met name voort uit dat de accommodatie portefeuille een opbouw laat zien dat 75% van de objecten inmiddels over de helft van de economische levensduur zijn. Grote onderhoudskosten (buitenste schil) komen tussen 20-30 jaar. Daarnaast zijn er de afgelopen 10 jaar een significant aantal (grote) objecten bijgekomen, zoals Boekenberg, Stoep en de gebouwen van Voorne Putten Werkt en objecten uit voormalig Bernisse, hetgeen heeft gezorgd voor een toename van het totaal +/- 15% (40.000 m2 BVO terrein en opstal). De genoemde objecten hebben (naast de omvang) vanuit hun aard een bijzondere onderhoudsbehoefte. Ook zijn deze periode een drietal parkeergarages toegevoegd, die nu zichtbaar hun beslag gaan leggen op de onderhoudsuitgaven.

Indien het onderhoudsbudget niet passend wordt gemaakt kan de komende jaren niet langer worden voldaan aan eisen vanuit wet- & regelgeving. Hiermee komt ook een duidelijke ondergrens van het onderhoudsniveau te vervallen, met gevolgen voor de continuïteit van gebruik. Daarnaast is het aannemelijk dat niet meer kan worden voldaan aan alle veiligheidsthema’s.

Oplossingen dienen te worden gezocht binnen de volgende onderwerpen:

• Vaststellen noodzakelijke omvang vastgoedportefeuille, vergelijkbaar met het IHP op Onderwijsbeleid. Het aantal (en soort) objecten bepaalt immers de gemiddelde jaarlijkse onderhoudsbehoefte.
• Tariefverhogingen doorvoeren
• Inzet vrijvallende kapitaallasten t.g.v. onderhoud
• Incidentele dekking vanuit de reserve verkoopresultaat
  

2.   Investeringen
In 2022 zijn er een aantal investeringsprojecten, welke zijn weergegeven in onderstaande tabel:

• De hier weergegeven bedragen zijn inclusief niet verrekenbare BTW. In verband met het Sportbesluit wordt voor het BTW bedrag subsidie aangevraagd.
• De MJOB’s zijn momentopnames die ieder jaar worden geactualiseerd.
• Bovengenoemde budgetten zijn de beschikbare budgetten voor het kalenderjaar 2022. Bij de aanbestedingen die plaats zullen vinden in 2022/2023 zal inzichtelijk worden hoe de beschikbare budgetten zich verhouden tot de benodigde budgetten. Bij eventuele knelpunten zal het college van burgemeester en wethouders en de gemeenteraad hierover nader worden geadviseerd.

3.   Sportterreinen
Voor het totale reguliere onderhoud aan sportterreinen is in 2022 een budget beschikbaar van € 466K. De gerealiseerde kosten aan het onderhoud aan sportterreinen zijn € 482K. De oorzaak van de overschrijding is te wijten aan de ‘extra’ werkzaamheden, in verband met de aanhoudende droogte in de zomerperiode.

4.   Onderhoud kapitaalgoed parkeerinstallaties
Voor het totale onderhoud aan de parkeerinstallaties is in 2022 een budget beschikbaar van € 199K. De gerealiseerde kosten aan het onderhoud parkeerinstallaties zijn € 216K. De oorzaak van de overschrijding is te wijten aan diverse correctieve onderhoudswerkzaamheden, omdat diverse vervangingsinvesteringen zijn uitgesteld aangezien volgend jaar een aanbesteding zal worden gedaan.

In 2022 zijn er een aantal investeringsprojecten ten aanzien van de parkeerinstallaties, welke zijn weergegeven in onderstaande tabel:

• De MJOB’s zijn momentopnames die ieder jaar worden geactualiseerd.
• Bovengenoemde budgetten zijn de beschikbare budgetten voor het boekjaar 2022. Bij de aanbestedingen die plaats zullen vinden in 2022/2023 zal inzichtelijk worden hoe de beschikbare budgetten zich verhouden tot de benodigde budgetten. Bij eventuele knelpunten zal het college van burgemeester en de gemeenteraad hierover nader worden geadviseerd.